Открыть вклад и ждать начисления процентов — это самый простой и распространенный способ сохранить и приумножить свои сбережения. Доход в виде процентов можно получать и на накопительном счете. Портал «Моифинансы.рф» совместно с финансовыми экспертами разобрался, какой из этих инструментов выгоднее и в каких ситуациях лучше подходит каждый из них.
Вклад и накопительный счет во многом похожи: оба продукта работают по одному принципу — клиент размещает деньги в банке, а спустя время получает их обратно с начисленными процентами. Однако между ними есть важные отличия.
Банковский вклад
Условия открытия:
Как правило, банки устанавливают минимальную сумму для открытия вклада. Она может составлять несколько тысяч рублей, десятки тысяч или даже сотни тысяч рублей.
Процентные ставки:
Ставки по вкладам и счетам фиксируются в договоре и в основном зависят от ключевой ставки Центрального банка России. При изменении ключевой ставки банки корректируют свои предложения.
Доходность по действующему вкладу фиксируется на весь срок договора. Даже если ключевая ставка изменится, банк сможет пересмотреть условия только после окончания срока вклада.
Проценты по депозиту могут начисляться по-разному: в конце срока или ежемесячно, перечисляться на отдельный счет или капитализироваться — то есть добавляться к основной сумме вклада. При капитализации в следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму.
Если вкладчик решит снять деньги раньше срока, он практически полностью потеряет доход: ставка в этом случае будет минимальной — на уровне вкладов «до востребования», то есть всего несколько сотых или десятых процента.
В течение срока действия вклада банк не имеет права изменять условия договора — например, повышать или понижать процентную ставку.
От чего зависит доходность:
Вклад всегда открывается на определенный срок. Чтобы получить максимальную процентную ставку, клиенту придется «заморозить» свои деньги: в большинстве случаев нельзя ни снимать средства, ни пополнять вклад до окончания срока. По сути, клиент предоставляет банку заем, за который банк впоследствии выплачивает проценты. Существуют и вклады с возможностью пополнения и частичного снятия, но их доходность обычно ниже.
Доходность также может зависеть от срока размещения средств. Например, иногда более высокие ставки предлагаются на короткие сроки — три месяца, а на более длительные периоды, например год, ставка может быть ниже. Бывают и обратные ситуации. Поэтому перед выбором вклада важно внимательно изучить условия и подобрать срок с учетом своих финансовых целей.
Следует помнить, что до окончания срока вклада свободно распоряжаться деньгами нельзя без потери процентов. Если возникнет необходимость досрочно забрать средства, банк, как правило, выплатит проценты по минимальной ставке — чаще всего не более 1%.
После завершения срока вклад может быть автоматически продлен, но уже на новых условиях — например, с более низкой процентной ставкой. Поэтому к моменту окончания срока имеет смысл изучить другие предложения и выбрать наиболее выгодный вариант.
Накопительный счет
Накопительный счет — это банковский продукт, позволяющий хранить деньги, свободно ими распоряжаться и при этом получать процентный доход на остаток средств. Однако процентная ставка по нему обычно ниже, чем по вкладам.
Условия открытия:
На накопительный счет можно внести практически любую сумму — проценты будут начисляться даже на небольшие остатки. В некоторых банках могут действовать минимальные пороги (например, 100 или 1000 рублей), с которых начинается начисление процентов.
Процентная ставка:
Главное отличие накопительного счета от вклада в том, что банк может в одностороннем порядке изменить процентную ставку в любой момент.
Проценты могут начисляться на ежедневный остаток — то есть на сумму, которая находится на счете на конец каждого дня. Также возможен вариант начисления на минимальный остаток за месяц — наименьшую сумму, находившуюся на счете в течение расчетного периода. В обоих случаях доход обычно выплачивается в последний день месяца.
Сроки и доступ к средствам:
Накопительный счет не имеет срока действия — он открывается бессрочно. Клиент может в любой момент пополнять счет или снимать деньги без ограничений. Доходность при этом сохраняется, если банк не изменил ставку.
Что выбрать?
Выбор между вкладом и накопительным счетом зависит от ваших финансовых целей. Универсального решения нет — каждый инструмент подходит для разных задач.
Вклад позволяет зафиксировать доходность на определенный срок. Накопительный счет, в свою очередь, дает возможность держать деньги под рукой и получать небольшой доход, пока вы не определились с их дальнейшим использованием.
Вклад подходит, если вы копите на конкретную цель и уверены, что деньги не понадобятся в ближайшие 6–12 месяцев. Это может быть обучение, ремонт или крупная покупка. Также вклады можно использовать как источник пассивного дохода.
Накопительный счет удобен для формирования финансовой «подушки безопасности» — суммы, равной расходам на 3–6 месяцев. Он подходит для временного хранения средств, например после получения премии или продажи имущества, а также для планируемых расходов — налогов или поездок.
Оба инструмента считаются надежными: и вклады, и накопительные счета застрахованы государством в рамках системы страхования вкладов. Компенсация составляет до 1,4 млн рублей на одного вкладчика в одном банке, включая начисленные проценты.
Эксперты рекомендуют комбинировать оба инструмента: держать на накопительном счете сумму, необходимую для покрытия расходов на несколько месяцев, а оставшиеся средства размещать на вкладах для получения более высокой доходности.
Если сумма превышает 1,4 млн рублей, разумно распределить средства между несколькими банками.
Налогообложение
Если доход по вкладам и накопительным счетам превышает установленный лимит, налоговая служба направит уведомление о необходимости уплаты налога. Оно может прийти по почте или в личный кабинет налогоплательщика.
Налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за отчетным. Например, за доходы 2025 года — в 2026 году.
Необлагаемый налогом доход рассчитывается по формуле: максимальная ключевая ставка за год умножается на 1 млн рублей. При этом учитываются все доходы по счетам и вкладам во всех банках.
Пример:
Если максимальная ключевая ставка за год составила 21%, то налог не взимается с дохода до 210 000 рублей.
Если доход составил 220 000 рублей, налог придется заплатить с разницы — 10 000 рублей.
Ставка НДФЛ составляет 13% при доходах до 2,4 млн рублей в год. Если доход превышает эту сумму, применяется ставка 15%. Та же ставка действует и для нерезидентов.
Доход по валютным вкладам пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка на дату выплаты процентов, после чего суммируется с другими доходами и облагается налогом при превышении лимита.
Итоги: плюсы и минусы
Преимущества вкладов:
- фиксированная процентная ставка;
- предсказуемый доход;
- защита от снижения ставок;
- часто более высокая доходность.
Недостатки вкладов:
- ограниченный доступ к деньгам;
- потеря процентов при досрочном снятии.
Преимущества накопительного счета:
- свободный доступ к средствам;
- возможность пополнения и снятия;
- удобен для формирования финансовой подушки.
Недостатки накопительного счета:
- ставка может изменяться;
- сложно заранее определить доход;
- обычно более низкая доходность по сравнению с вкладом.