Казалось бы, контролировать свои финансы легко. Надо просто записывать все расходы, установить себе лимиты на расходы определенных категорий и не выходить за эти лимиты. Но вопрос в том, насколько это эффективно. Действительно ли мы получаем требуемый результат, который стоит таких затрат времени и такой самодисциплины?
В октябрьском номере Делового вестника «Ваши личные финансы» № 10 (51) в статье «Структура личных (семейных) финансов — ясно и удобно» личные финансы рассмотрены как система, состоящая из взаимосвязанных элементов. Эти элементы — активы, обязательства, доходы и расходы — только вместе взятые образуют финансы семьи. Ни один из них, например, расходы, не может характеризовать финансовое состояние семьи в полном объеме.
Активы, обязательства и капитал (или рабочий капитал) характеризуют финансовое состояние семьи на какой-то определенный момент времени, на какую-то дату. В отличие от них доходы и расходы всегда определяются за какой-то период времени — месяц, год. Именно из-за доходов и расходов и происходит изменение капитала со временем.
Исходя из этого можно предложить простейший алгоритм контроля своих финансов.
Ежемесячно, по состоянию на утро 1-го числа наступившего месяца (или вечер предыдущего дня) делаем следующее:
• записываем все свои активы — от квартиры и машины до денег в кошельке — и вычисляем их сумму;
• записываем все свои обязательства, долги;
• рассчитываем капитал на текущую дату как разницу между суммой активов и суммой обязательств;
• разделяем активы на неработающие и рабочие; рассчитываем сумму неработающих активов;
• рассчитываем рабочий капитал — вычитаем из общего капитала сумму неработающих активов; если полученная разность будет меньше нуля, то считаем, что рабочий капитал равен нулю.
Назовем эту последовательность действий «инвентаризацией».
Указанные действия производим ежемесячно. Смотрим за тем, как изменяются из месяца в месяц общий и рабочий капитал. Если они оба растут, то все хорошо — мы богатеем, и, более того, растет объем денег, которые работают на нас. Если общий капитал растет, а рабочий падает, то это значит, что мы «променяли» активы, которые работают на нас, на имущество, заставляющее нас работать на него. То есть жить мы стали лучше, но труднее. Лучше — это сейчас, а труднее — в будущем. Если падает и общий и рабочий капитал, мы «проедаем» свои запасы. Так жить можно, но недолго.
Это действительно очень простой алгоритм. Он требует нашего внимания не более 15 минут один раз в месяц. С другой стороны, он дает нам четкое видение, ощущение сегодняшнего дня и понимание тенденции — куда мы идем.
Если тенденция негативная, то надо разобраться с причинами этого явления. Тогда нужно контролировать не только капитал, но и расходы.
Алгоритм детального контроля
Детальный контроль своих финансов требует ежедневного записывания расходов. Делать это лучше, используя метод «Многомерного анализа расходов», описанный в сентябрьском номере Делового вестника. Лучше потому, что этот метод позволяет не только контролировать расходы, но и управлять ими, сокращать, причем без ущерба для жизни.
Но вот что важно. Можно с большой долей уверенности утверждать, что никто не может записать и учесть абсолютно все свои расходы. Опыт показывает, что чаще всего ошибка составляет 10%-30% от суммы расходов. Именно столько расходов «теряется», они остаются неконтролируемыми.
Используя подход к своим финансам как к целостной системе, мы вполне можем эти расходы учесть, вычислить. Идея очень простая.
Совершенно очевидно, что каждый месяц наш капитал меняется. То, что у нас было в начале месяца, увеличилось на сумму наших доходов и одновременно уменьшилось на сумму того, что мы потратили. То есть наш капитал на сегодняшний день равен капиталу на предыдущую дату, когда мы проводили инвентаризацию, плюс доходы за этот период и минус расходы за этот период.
Если мы провели инвентаризацию в начале и в конце периода, вычислили капитал на предыдущую дату (начало периода) и капитал на текущую дату (конец периода) и знаем доходы за этот период (а их мы всегда записываем абсолютно точно!), то можем рассчитать расходы.
Вот и все. Разница между суммой расходов, которая рассчитана по этой формуле, и суммой расходов, которые мы записывали весь месяц, и будет теми самыми «неконтролируемыми» расходами. Если их мало, то все в порядке, мы действительно взяли расходы под контроль. Если много (а 10% и тем более — 30% — это очень немало и сопоставимо с суммами, которые неплохо бы откладывать на будущее, накапливать, а не терять), то надо отдать себе отчет в том, что контроль должен быть улучшен.
Алгоритм детального контроля требует ежедневного внимания к своим финансам. Это не так уж плохо, но все же не хочется заниматься контролем бесконечно долго. Да и не нужно.
Оптимальный алгоритм контроля
Оптимальный алгоритм может использоваться тогда, когда в принципе известна сумма «обычных» ежемесячных расходов — на еду, быт, «коммуналку», автомобиль и т.д. В этом случае можно не вести учет этих обычных расходов, а записывать только какие-то разовые или нестандартные расходы.
Если по окончании месяца рассчитать общую сумму расходов по формуле, которую мы вывели выше, то «неконтролируемые» расходы (разница между полученной суммой и суммой нестандартных расходов, тех, что мы записывали весь месяц) будут показывать величину «обычных» расходов в этом месяце. Таким образом, мы сможем понять, что именно произошло: то ли «обычные» расходы вдруг сильно возросли, то ли всему виной какие-то разовые, нестандартные расходы, которые у нас были в этом месяце (отпуск, например, или подготовка ребенка к школе). Или то и другое.
Такой алгоритм действительно является оптимальным, компромиссным с точки зрения затрат времени и эффективности. От него легко можно перейти к детальному контролю в случае необходимости. Или наоборот — к простейшему алгоритму, если жизнь идет ровно, тенденции понятны и надо просто держать руку на пульсе, не терять ясного понимания и ощущения своих финансов.
В заключение хочу подчеркнуть еще раз. Только системное представление о своих финансах позволяет очень гибко их контролировать. Оно дает нам возможность видеть всю картину наших финансов целиком и, более того, видеть ее в развитии. Именно такой контроль позволяет нам вовремя принимать осознанные финансовые решения и достигать наших финансовых целей.